流动资金估算表(闲置募集资金暂补流动资金是利好吗)

1. 流动资金估算表，闲置募集资金暂补流动资金是利好吗？

对于上市公司募集资金的目的就是直接融资，减少其他融资成本高的问题。

首先，对于闲置的募集资金用来补充流动资金，对于企业是一个好事。直接降低了经营成本，增加利润，其结果是增加了上市公司的实力。

第二，资金从本质上来讲是企业可供使用的社会财富。在企业发展过程中，由于项目募集资金还没有到使用时，闲置是一种浪费。如果这时采用其他的融资方式的成本，一般来讲是高于募集资金成本的。所以上市公司使用闲置的项目资金是正确的。

第三，上市公司，动用闲置募集资金，数量与时间，证监会有指导意见，可根据要求上报与信息公布。但要保证募集资金的安全，并能及时归还，不能影响募集资金的使用，也不能长期占用。

第四，按照国家对募集资金使用规范，合理计算资金使用利率。准确核算避免侵占上市公司利益，更不能造成损失。如果造成损失的会受到国家有关部门的追究，严重的要负法律责任。

总之，好事办好，一切按照法律程序办理相关手续，并能安全使用与归还。

流动资金估算表(闲置募集资金暂补流动资金是利好吗)

2. 流动比率05意味着什么？

流动比率是流动资产对流动负债的比率,一个企业流动比率等于 0.5 说明企业流动资产少,大部分资金被长期资产占用,企业短期偿债压力很大,需要不断的借新债还旧债。

如果企业流动比率为 1.50,说明企业基业流动资产比率较大, 基本上不存在短期偿债压力, 所以更好一些。

而流动比率为 15 说明企业流动资产比率很大,不存在短期偿债压力,但同时意味着现金和其他短期资产的利用效率较低,这对企业来讲也是不太好的,所以流动比率的高低对企业是否合适,要根据行业和经营环境进行具体问题具体分析。

如商品流通企业的流动比率就很大,而生产周期较长的制造业的流动比率就较低。

3. 现金周转次数一般为多少？

1、一定时期流动资产周转次数，计算公式为：

流动资产周转次数=流动资产周转额（产品销售收入）/流动资产平均余额

2、流动资产周转一次所需天数，计算公式为：

流动资产周转天数=流动资产平均余额*计算期天数/流动资产周转额(产品销售收入)

在一定时期内，流动资产周转次数越多，表明以相同的流动资产完成的周转额越多，流动资产利用的效果越好。流动资产周转率用周转天数表示时，周转一次所需要的天数越少，表明流动资产在经历生产和销售各阶段时占用的时间越短，周转越快。生产经营任何一个环节上的工作得到改善，都会反映到周转天数的缩短上来。按天数表示的流动资产周转率能更直接地反映生产经营状况的改善，便于比较不同时期的流动资产周转率，应用较为普遍。

流动资产周转次数越多，企业盈利能力越强，看资金规模和利润比。多数公司一年3-10次，做得好的20次以上，听说某大公司一年资金周转是27次，是个非常好的记录了。如果是小型餐饮行业可以周转得很快，比如3-7天一次。但是因为本小利薄，所以盈利也不是很高。如果是大资金运作就很吓人了。